甘肃开放大学2021年度部门决算公开说明

目 录

第一部分  部门概括

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表第三部分  

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 部门概括

一、部门职责

我校1979年1月成立，在行政上隶属于甘肃省教育厅，业务上接受国家开放大学指导和管理，是集学历教育与非学历教育为一体，运用广播、电视、文字教材、音像教材、计算机课件和网络等多种媒体，面向全省开展远程开放教育的新型高等学校。其主要职能是面向在职成人开展高等学历教育、非学历教育培训及公共服务。包括为行业、企业从业人员和残疾人以及其他社会成员提供接受高等教育的机会；开展岗位培训、证书教育及农村实用技术，以及为各类社会成员更新知识、掌握技能、休闲学习提供教育服务；统筹利用开放大学体系教育资源，建设远程教育公共服务体系，为高等学校及其他教育机构开展远程教育提供学习支持服务。

二、机构设置

我校现设有22个部门，具体包括纪检监察室、党政办公室、党委组织部（人事处、教师发展中心）、党委宣传统战部（党委学生工作部、团委）、事业发展处（系统建设处、招生办公室）、计划财务处、国有资产管理处、工会（离退休工作处）、基建规划处（新校区建设办公室）、教务处（质量监控与评估办公室、学分银行管理中心）、科研处（学报编辑部、现代远程教育研究所）、审计处、人文社科学院（马克思主义学院）、经济管理学院、理工农医学院、开放教育学院（特殊教育学院）、培训学院（甘肃干部网络学院办公室、文化旅游学院）、职业技术学院（成人教育学院、甘肃省广播电视中等专业学校、甘肃信息工程技术中等专业学校）、社区教育学院（甘肃省社区教育指导服务中心办公室、甘肃省社区教育指导委员会办公室）、信息中心、资源中心（甘肃省数字化学习资源中心、图书馆）、后勤服务中心。

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位没有相关数据，故本表无数据）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位没有相关数据，故本表无数据）

（以上内容详见附件1）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计13,932.30万元。收、支较上年决算数减少2,445.58万元，下降14.93%,主要原因是年初结转结余资金减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计13,313.85万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5,117.11万元，占38.43%；事业收入7,939.33万元，占59.63%；其他收入257.40万元，占1.93%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计11,406.47万元，其中：基本支出9,239.42万元，占81.00%；项目支出2,167.05万元，占19.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计5,623.08万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加332.97万元，增长6.29%。主要原因是人员经费、免学费、助学金等专项资金拨款和支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款支出5,436.54万元，占本年支出的47.66%，较上年决算数增加656.38万元，增长13.73%。主要原因是免学费、助学金等专项资金支出增加。主要用于以下几个方面：

1．教育支出年初预算数为3,466.53万元，支出决算为4,655.22万元，完成年初预算的134.29%，决算数大于预算数的主要原因是2021年财政追加免学费、助学金、省一级干部培训项目等专项经费。

2．科学技术支出年初预算数为30万元，支出决算为1.94万元，完成年初预算的6.47%，决算数小于预算数的主要原因是甘肃省教育科技创新专项经费的课题尚处于研究期间，未形成支出。

3．社会保障和就业支出年初预算数为393.93万元，支出决算为417.46万元，完成年初预算的105.97%，决算数大于预算数的主要原因是追加死亡抚恤金。

4．卫生健康支出年初预算数为189.48万元，支出决算为189.48万元，完成年初预算的100.00%。

5．住房保障支出年初预算数为172.44万元，支出决算为172.44万元，完成年初预算的100.00%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3,334.46万元。其中：人员经费2,730.16万元，较上年决算数增加74.46万元，增长2.80%，主要原因是绩效工资、职业年金、医疗保险等社会保障支出略有增加。人员经费用途主要包括在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、离退休工资、奖励金等方面支出。公用经费604.30万元，较上年决算数减少34.40万元，下降5.39%，主要原因是公用支出拨款减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电暖物业费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、维修（护）等方面支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出年初预算数为2.40万元，支出决算为1.25万元，完成年初预算的52.20%，决算数小于预算数的主要原因是校严格执行中央八项规定精神，厉行节约，从严控制“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

2．公务用车购置及运行维护费年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：公务用车购置费年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。公务用车运行维护费年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

3．公务接待费年初预算数为2.40万元，支出决算为1.25万元，完成年初预算的52.20%，决算数小于预算数的主要原因学校严格执行中央八项规定精神，厉行节约，从严控制公务接待的批次和人次。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待13批次259人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

八、机关运行经费支出情况说明

我单位2021年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出6.49万元，较上年决算数增加5.37万元，增长479.46%，主要原因是因业务需要召开系统建设等会议。本年度培训费支出94.90万元，较上年决算数增加16.73万元，增长21.40%，主要原因是承办上级部门的相关培训项目。

九、政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出合计701.98万元，其中：政府采购货物支出489.48万元、政府采购工程支出212.50万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额517.42万元，占政府采购支出总额的73.71%，其中：授予小微企业合同金额254.74万元，占政府采购支出总额的36.29%。

十、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车4辆，其他用车主要是用于业务用车。单价50万元（含）以上通用设备11台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2021年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十三、预算绩效情况说明

1．绩效管理评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，共涉及资金540.63万元，占一般公共预算项目支出总额的25.72%。从评价情况来看，资金到位及时，项目管理基本规范，资金发挥了效益。

2．部门决算中项目绩效自评结果

远程教育补助项目绩效目标自评综述：电大远程专项补助是省级财政部门预算中安排的资金，主要用于我校学科专业建设，信息化平台建设、资源建设及弥补基本公用经费不足。当年财政拨款400万元，上年结转140.21万元，全年支出540.21万元，预算执行率100%。以上经费的投入有效提升了我校的办学条件及网络信息安全。发现问题：存在财政专项资金个别项目预算执行进度与上级部门的要求还存在差距，存在年底突击花钱赶支付进度的现象。改进措施：依托财务内控信息平台，坚持先有预算后有支出的原则，严格预算约束，强化“谁支出，谁负责”部门主体履行责任意识，树立“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理理念，健全学校预算绩效管理制度，规范经费报销流程，提高会计核算效率，切实使财务管理工作提质增效。

新校区绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，及时将《甘肃开放大学兰州航空职业学院新校区建设项目》的可行性研究报告调整为《甘肃开放大学新校区建设项目一期工程》可行性研究报告，呈报省教育厅和发改委，目前正在积极协调立项工作。2021年我校用一般公共预算安排的新校区建设项目预算是0.42万元，完成预算的100%。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：1．甘肃开放大学2021年部门决算公开表

      2．甘肃开放大学2021年项目支出绩效自评表