校内各部门、各部门：

为严格落实甘肃省财政厅年度预算编制工作要求及预算管理相关规定，进一步强化预算管理，硬化预算刚性约束，推进预算编制科学化、精细化，现就学校2027年度预算编制有关工作通知如下。

一、总体要求

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届三中、四中全会及2025年中央经济工作会议部署，深入落实习近平总书记视察甘肃重要讲话重要指示精神，对标省委省政府、省财政厅关于深化零基预算改革、统筹盘活财政资源、常态化厉行节约、坚持过紧日子系列工作要求，紧扣校党委重大决策部署与年度重点工作目标，牢固树立零基预算管理理念，持续优化经费支出结构，常态化践行勤俭办学方针，从严规范“三公”经费管控，大力压减一般性支出与行政运行成本，全面提升学校预算管理规范化、精细化水平与财政资金使用综合效益。

二、编制原则

（一）深化零基预算管理，夯实编制基础

各部门严格落实零基预算改革要求，立足岗位职责和年度实际工作任务，坚持量入为出、以收定支，科学合理测算2027年度收支预算需求，确保预算数据真实准确、贴合实际。除学校明确的专项特殊事项外，各部门日常运行经费预算原则上不超过上年安排规模，切实提升预算编制质量。

（二）坚持厉行节约，严控运行成本

各部门牢固树立常态化过紧日子思想，严格践行勤俭节约、精打细算的工作原则，在保障日常业务有序开展的基础上，严格执行“三公”经费、会议、差旅等一般性支出标准，有效节约办学运行成本。

（三）统筹财力资源，保障重点工作

紧扣学校“十五五”发展规划及年度重点工作部署，严格遵循保基本、保运转、保重点支出导向，优先足额保障人员经费、办学基础运转、校级核心项目等刚性支出。对其他各类支出实行从严管控、规范申报，切实提升资金保障质效。

（四）完善项目管理，强化绩效导向

健全项目全生命周期管理机制，规范项目储备、立项评审、预算编制、执行监控、绩效评价等各环节工作。提前做好政府采购、新增资产配置、大型修缮等项目前期论证储备。所有支出预算需科学设置匹配合理、导向清晰的绩效目标，精准体现项目核心产出与实施成效。

（五）压实主体责任，强化预算约束

压实各部门预算编制主体责任，全面增强预算编报的前瞻性、精准性与完整性。严格预算刚性约束，年初未纳入预算的事项，年中原则上不予办理追加。健全预算分配与执行绩效联动机制，依托2026年度预算执行进度、资金使用效益及结转结余存量，统筹谋划2027年度预算配置。对预算执行规范、资金使用成效突出的单位，在次年资金分配中予以倾斜保障；对执行滞后、资金沉淀规模较大的项目，相应压减、调减下一年度预算额度，持续提高财政资金统筹配置与使用效益。

三、预算编制内容及上报时间

（一）编报内容

1.基础信息编报

财政预算一体化系统中的基础信息表、在职人员情况表、退休人员情况表、遗属人员情况表由人事处填报。

2.收入编报

收入预算是各部门依法依规取得的各类收入，具体由开放教育学院、教务处、培训学院、甘肃信息工程技术中等专业学校、社区学院、国有资产管理处、计划财务处填报，其他部门无需申报。请以上部门参考以前年度部门收入情况，按照学校收费文件规定项目、标准或合同协议，合理准确测算并填报2027年至2029年度收入测算表（见附件1）。

3.支出编报

（1）基本支出

基本支出预算是为保障部门正常运转、完成日常工作任务、履行服务职能必需的基本开支而编制的年度支出计划。包括人员经费、运转类公用经费。

人员经费由人事处、计划财务处申报（见附件2）。人事处按照实有人数及工资标准，测算在编人员工资、养老保险、医疗保险、职业年金、编外人员工资及养老医疗保险、退休人员工资、遗属生活补助、抚恤金等，计划财务处测算住房公积金。

运转类公用经费申报涉及校内各部门、各部门（见附件3）。具体填报内容包括办公费、印刷费、邮寄费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、差旅费、劳务费、租赁费、水电暖物业费、其他商品和服务支出等单个具体经济科目，其中公务接待费、公务用车运行维护费、因公出国经费、会议费、差旅费、培训费预算规模不超过上年预算。

（2）项目支出

项目支出预算是部门为完成特定工作任务在基本支出之外编制的年度支出计划。主要包括思想政治建设、专业建设（含思政课程）、师资队伍建设、科学研究、资源建设、信息化建设、办公或办学条件改善、新校区建设、乡村振兴帮扶等。凡申报项目的部门，需按照《甘肃开放大学预算绩效管理办法》的相关规定，提交项目支出绩效目标、具体支出明细等申报材料（见附件4、5）。

4.政府采购预算

政府采购预算由国有资产管理处归口管理，其中涉及的采购项目按照国有资产管理处的要求申报相关材料，由国有资产管理处汇总论证后，提交相关会议研究确定后报计划财务处汇总。

（二）报送时间

请各部门于7月20日前登录财务内控系统，在“预算编报”模块中完成附件1至6相关数据的填报工作。系统已内置标准化模板，各部门直接在线填报即可，无需另行制作附件。填报完成提交后，由计划财务处进行线上审核，审核通过后，可直接在系统中打印已填报完毕的预算报表，并将经领导审核并加盖部门公章的纸质版报送至计划财务处。

计划财务处联系人：杨眉

联系电话：0931-8721775

附件：

1.2027至2029年度收入测算表

2.2027年度人员经费测算表

3.2027年度运转类公用经费测算表

4.2027年度项目支出绩效目标申报表

5.2027年度项目支出测算

6.项目支出绩效目标指标说明

计划财务处

2026年6月29日