校内各部门、各单位：

为科学合理编制学校部门预算，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》及全面落实预算绩效管理的相关精神，结合《甘肃开放大学预算管理办法》、《甘肃开放大学预算绩效管理办法》的相关规定，现将2024年度校内部门预算编制有关事宜通知如下：

一、总体要求

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，聚焦学校“十四五”事业发展规划和重点工作，聚集办学评估整改方案要求，进一步落实预算绩效管理制度改革要求，进一步加强学校资源统筹，进一步加大支出结构调整力度，进一步落实过紧日子要求，进一步做好项目库建设，切实增强学校办学实力，着力保障学校各项事业高质量、高效率发展。

二、编制原则

（一）厉行节约，突出重点。坚持量入为出、精打细算， 各部门积级运用零基预算理念，根据部门职责和实际任务量从严从紧测算部门运转类公用经费，除了学校确定的特殊事项外，预算规模不超过上年预算。非重点、非刚性项目支出可压尽压，切实将资金用于学校专业建设、信息化建设、资源建设、师资培训、实践教学、新校区一期工程建设等方面。

（二）科学精准，注重持续。预算编制要保持与学校“十四五”发展规划相一致，与学校履行职能及事业发展计划相协调，与学校财力相适应，更加注重政策精准、可持续。

（三）强化执行，提升绩效。严格预算追加，增强预算刚性。强化部门主体责任，加大统筹力度，落实全过程预算绩效管理运行机制，推动项目全生命周期管理、绩效目标、绩效指标编制科学化，切实提升预算管理水平，加快预算执行进度。

三、预算编制内容及上报时间

（一）编报内容

1.收入

收入预算是各部门依法依规取得的各类收入，具体由开放教育学院 、培训学院 、职业技术学院 、社区学院、国有资产管理处、计划财务处填报，其他部门无需申报。请以上部门参考以前年度部门收入情况，按照学校收费文件规定项目、标准或合同协议，合理准确测算并填报2024年至2026年收入测算表，见附件1。

2.支出

（1）基本支出

基本支出预算是为保障部门正常运转、完成日常工作任务、履行服务职能必需的基本开支而编制的年度支出计划。包括人员经费、运转类公用经费。

人员经费由人事处、计划财务处申报，见附件2。请人事处按照实有人数及工资标准，测算在编人员工资、养老保险、医疗保险、职业年金、编外人员工资及养老医疗保险、离退休人员工资、遗属生活补助、抚恤金等。计划财务处测算住房公积金。

运转类公用经费申报涉及校内各部门、各单位，见附件3。具体填报内容包括办公费、印刷费、邮寄费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、差旅费、劳务费、租赁费、水电暖物业费、其他商品和服务支出等单个具体经济科目，其中差旅费由计划财务处统一测算，部门无需申报。

（2）项目支出

项目支出预算是部门为完成特定工作任务在基本支出之外编制的年度支出计划。主要包括思想政治建设、专业建设（含思政课程）、师资队伍建设、科学研究、资源建设、信息化建设、办公或办学条件改善、新校区建设、乡村振兴帮扶等。凡申报项目的部门，需按照《甘肃开放大学预算绩效管理办法》的相关规定，做好事前绩效评估，提交项目绩效目标、具体支出明细等申报材料（见附件4）。凡项目中涉及的政府采购、政府购买服务、新增资产10万元以上的项目先提交国有资产管理处汇总，待国有资产管理处汇总论证后，再提交相关会议研究确定后列入2024年部门预算。

3.采购项目预算

各部门根据业务需要，凡是基本支出、项目支出中涉及采购的，无论金额大小，均需要填报采购项目预算表（见附件5），其中10万元以上的项目，还需同时提供可行性报告（见附件6），提交国有资产管理处汇总，待国有资产管理处汇总论证后，再提交相关会议研究确定后列入2024年部门预算。各部门要加强采购需求的调研和论证，选择不少于3家具有代表性的调查对象，通过咨询、论证、问卷调查等方式开展需求调查，了解相关产业发展、市场供给、同类采购项目历史成交信息，以及可能涉及的运行维护、升级更新、备品耗材等其他相关情况，保证采购需求以及预算的合法性、合规性、合理性。

4、报送时间

请各部门于7月20日前将附件1、附件2、附件3、附件4的电子稿发至计财处电子邮箱454463529@qq.com,待电子稿审核通过后再报加盖部门公章的纸质文档。附件5和附件6的电子稿于7月20日前发至国有资产管理处电子邮箱312355347@qq.com，待电子稿审核通过后再报加盖部门公章的纸质文档。

计划财务处联系人：贺相英

联系电话：0931-8721735

国有资产管理处联系人：张燕杰

联系电话：0931-8725350

附件：

1. 2024至2026年度收入测算表

2. 2024年度人员经费测算表

3. 2024年度运转类公用经费测算表

4．2024年度项目支出绩效目标申报表

4-1.项目支出绩效目标指标说明

4-2.2024年度项目支出测算表

5. 2024年度采购项目预算表

6. 2024年度采购项目可行性报告（模板）